La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).
Si eres estudiante universitario, es posible que nunca hayas presentado la declaración de la renta. Si este es tu caso, no te asustes. La temporada de la declaración de la renta puede resultar abrumadora, pero estamos aquí para ayudarte a superarla.
A continuación te explicamos lo que necesitas saber para presentar la declaración de la renta como estudiante y te ofrecemos consejos fiscales profesionales para estudiantes que puedes seguir para conseguir la mayor devolución a la que tengas derecho.
¿Tienen que presentar la declaración de la renta los estudiantes universitarios?
Lo primero que debes averiguar es si estás obligado a presentar la declaración de la renta. La respuesta es: depende.
Tu obligación tributaria se basa en tus ingresos. Sin embargo, aunque no estés obligado a presentar una declaración de la renta, quizá te interese hacerlo de todos modos si tienes derecho a una devolución.
Es posible que te devuelvan dinero al presentar la declaración de la renta como estudiante si
- Cumples los requisitos para obtener una deducción fiscal reembolsable
- Tu empresa te ha retenido más impuestos de los que debes
¿Quién tiene que presentar la declaración de la renta?
Tendrás que presentar la declaración de la renta como estudiante (soltero, a cargo) correspondiente al año 2023 si
- Tus ingresos no derivados del trabajo superaron los 1.250 dólares.
- Tus ingresos por trabajo superaron los 13 850 dólares.
- Tus ingresos brutos superaron la mayor de las siguientes cantidades:
- 1.250 dólares, o
- Tus ingresos por trabajo (hasta 13 450 dólares) más 400 dólares.
| Ingresos del trabajo: Los ingresos del trabajo incluyen sueldos, salarios, propinas, honorarios profesionales y becas y ayudas de investigación sujetas a impuestos. Ingresos brutos: Los ingresos brutos son la suma de tus ingresos no derivados del trabajo y de tus ingresos del trabajo. |
Si tus padres o tutores no te incluyen como persona a su cargo en sus declaraciones de la renta, tendrás que presentar tu propia declaración como estudiante (soltero) si tus ingresos brutos ascendieron a 13 850 dólares en 2023.
Si eres un estudiante casado menor de 65 años y presentas la declaración de forma conjunta, deberás presentar una declaración si tus ingresos brutos superaron los 27 700 dólares. Si presentáis la declaración por separado, cada uno de vosotros deberá haber percibido al menos 5 dólares en 2023.
¿Eres una persona a cargo?
Por lo general, tus padres pueden declararte como persona a su cargo hasta que cumplas 19 años o, si eres estudiante a tiempo completo, hasta que cumplas 24 años.
Existen múltiples desgravaciones y deducciones fiscales a las que pueden acogerse los estudiantes por gastos relacionados con la educación (véase más abajo). Sin embargo, si tus padres te declaran como persona a su cargo, es posible que no puedas acogerte a esas desgravaciones por tu cuenta. (¡Aunque quizá tus padres sí puedan hacerlo!)
Si te pagas los estudios tú mismo, habla con tus padres antes de presentar la declaración para determinar tu situación de dependencia y decidir cómo quieres presentar la declaración.
Desgravaciones fiscales para estudiantes
Existen dos desgravaciones fiscales destinadas específicamente a los estudiantes:
- Crédito fiscal «American Opportunity»: Se trata de un crédito fiscal parcialmente reembolsable de hasta 2.500 dólares para estudiantes (o padres) que hayan pagado la matrícula, los libros y otros gastos relacionados. Solo se puede solicitar este crédito durante los cuatro primeros años de estudios universitarios. Si el crédito reduce tu deuda tributaria a cero, se te reembolsará el 40 % del crédito restante (hasta un máximo de 1.000 dólares).
- Crédito por formación continua: Este crédito tiene un valor de hasta 2.000 dólares para los estudiantes que hayan abonado la matrícula y otros gastos relacionados en una institución que cumpla los requisitos. No es necesario estar cursando una titulación para solicitar el crédito. No hay límite en cuanto al número de años durante los que se puede solicitar este crédito.
Ten en cuenta que no puedes solicitar estas deducciones fiscales si tus padres te incluyen como persona a su cargo. Tampoco puedes solicitar ambas deducciones en el mismo año, así que elige la que te permita obtener la mayor devolución de impuestos.
¿No sabes qué desgravación fiscal por estudios elegir? ¡ezTaxReturn puede ayudarte! Te ahorramos las conjeturas a la hora de hacer la declaración de la renta para que puedas solicitar las mejores opciones según tu situación fiscal.
Becas, ayudas y desgravaciones fiscales para estudiantes
Las deducciones fiscales no son la única forma de beneficiarse de una ventaja fiscal como estudiante.
Las becas y las ayudas federales suelen estar exentas de impuestos si se destinan a gastos educativos que cumplan los requisitos. Esto significa que no se considerarán ingresos imponibles en tu declaración de la renta, lo que reducirá tu posible obligación tributaria.
Además, si tienes préstamos para estudios, puedes deducir en tu declaración los pagos de intereses hasta un máximo de 2.500 dólares. (Solo asegúrate de que nadie te incluya como persona a su cargo, ya que, de lo contrario, no podrás beneficiarte de esta deducción en tu propia declaración).
>>Infórmate sobre cómo afecta la ayuda económica a tus impuestos.
¿Qué formularios fiscales necesitan los estudiantes?
Hay algunos formularios fiscales que quizá necesites a la hora de presentar la declaración de la renta como estudiante:
- Formulario fiscal 1040, Declaración de la renta de las personas físicas de EE. UU.: Se trata del formulario estándar que utilizan la mayoría de los contribuyentes para presentar su declaración de la renta. Si has realizado pagos de un préstamo estudiantil o deseas solicitar alguna deducción por estudios, también deberás adjuntar los anexos 1 y 3 al presentar la declaración.
- Formulario 8863, Créditos por estudios: Utilice este formulario para calcular y solicitar sus créditos por estudios.
- Formulario 1098-E, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles: Si has pagado intereses por préstamos estudiantiles, la entidad gestora de tu préstamo cumplimentará este formulario y te lo enviará para que lo adjuntes a tu declaración de la renta cuando la presentes.
- Formulario 1098-T, Declaración de matrícula: Este formulario informa al IRS de tus pagos de matrícula. Tu centro educativo lo rellena y te lo envía (o a tus padres) para que lo adjuntes a tu declaración de la renta cuando la presentes.
ezTaxReturn te guiará paso a paso por todo el proceso para presentar la declaración de la renta como estudiante y se asegurará de que incluyas todos los formularios fiscales pertinentes al presentarla. La presentación de declaraciones sencillas es gratuita.
¡Presenta la solicitud hoy mismo!
Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe interpretarse como, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que soliciten el asesoramiento profesional adecuado y que realicen su propio análisis antes de tomar cualquier decisión basada en la información facilitada.
