Según Pew Research, uno de cada cuatro padres estadounidenses no está casado. Presentar la declaración de la renta puede resultar frustrante para cualquiera, pero requiere aún más planificación cuando se es padre o madre soltero/a. Es importante evitar cualquier confusión sobre quién reclama a los hijos y aprovechar las desgravaciones fiscales que pueden reducir el importe final a pagar. A continuación, te ofrecemos algunos consejos fiscales que los padres y madres solteros deben tener en cuenta esta temporada.
Hablad sobre quién puede incluir a los hijos en su declaración de la renta
Antes de presentar tu declaración, hay algo que debes aclarar: quién puede incluir a los hijos en su declaración de la renta. Normalmente es el progenitor con el que el niño vive la mayor parte del tiempo. Sin embargo, podéis acordar que un progenitor incluya a los hijos en los años impares y el otro, en los pares. Sea cual sea vuestra decisión, aseguraos de que todos estén de acuerdo con antelación. Si hay algún malentendido y ambos progenitores intentan incluir al mismo hijo en su declaración de la renta, la segunda declaración será rechazada.
Presentar la declaración como «cabeza de familia»
En lo que respecta a tu categoría fiscal, no des por sentado automáticamente que, si no estás casado, debas declarar como soltero. Elegir la categoría de«cabeza de familia»puede suponer un mayor ahorro gracias a un tipo impositivo más bajo y a una deducción estándar más elevada. Por si no lo sabías, la deducción estándar es de solo 12 950 dólares para los contribuyentes solteros, mientras que para los cabezas de familia es de 19 400 dólares. Eso supone un ahorro inmediato de 6.450 dólares. Los requisitos para declararse como «cabeza de familia» son los siguientes:
- Debes estar soltero/a
- Debes pagar al menos la mitad de los gastos de manutención tuyos y de tus hijos.
- Tus hijos deben haber vivido contigo durante al menos seis meses
No te preocupes, cuando presentes tu declaración de la renta con ezTaxReturn.com, te ayudarán a decidir qué categoría fiscal te conviene más.
Averigua si cumples los requisitos para el crédito fiscal por ingresos del trabajo
Dependiendo de cuánto ganes, es posible que puedas optar al Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo (EITC). Este crédito se diseñó específicamente para ayudar a los trabajadores con ingresos bajos o moderados, pero resulta más beneficioso para las personas con hijos. El importe del crédito varía en función de tus ingresos, tu situación fiscal y el número de hijos que se incluyan en la declaración. No obstante, quienes tengan tres o más hijos pueden llegar a recibir hasta 6.935 dólares. Consulta la tabla siguiente para conocer los límites de ingresos del trabajo y los importes máximos del crédito.
| Situación fiscal | Un hijo | Dos niños | Tres o más hijos |
| Soltero o cabeza de familia | $43,492 | $49,399 | $53,057 |
Además, tus ingresos por inversiones no pueden superar los 10 300 dólares al año. Averigua si cumples los requisitos para el EITC presentando tu declaración de la renta ahora mismo en ezTaxReturn.com.
Solicita la deducción fiscal por hijos
A la mayoría de la gente le gusta ser padre o madre, sobre todo cuando ven lo mucho que sus hijos les ayudan a ahorrar en impuestos. El IRS ofrece varios créditos fiscales que benefician a las familias, siendo el más popular el crédito fiscal por hijos. Los créditos fiscales reducen la cantidad de impuestos que debes pagar. El crédito fiscal por hijos asciende a un máximo de 2.000 dólares por cada hijo de 16 años o menos. Se pueden recuperar hasta 1.400 dólares por hijo. Así pues, si la deducción reduce tu deuda tributaria a cero, puedes recibir la parte restante en forma de devolución.
No olvides incluir la deducción por cuidado de hijos y personas a cargo.
Alguien tiene que cuidar de los niños mientras vas a trabajar, y lo más probable es que te esté costando un ojo de la cara. Afortunadamente, tus gastos en el cuidado de los hijos pueden darte derecho al crédito por el cuidado de hijos y personas dependientes. Para poder optar a él, tu hijo debe tener 12 años o menos y tú debes haber percibido un salario durante el año. Los padres de un solo hijo pueden desgravar hasta 3.000 dólares en gastos, mientras que los que tienen dos o más hijos tienen un límite de 6.000 dólares. No se pueden desgravar los gastos de alimentación, vivienda, ropa, educación y ocio. Sin embargo, la guardería, los campamentos de día y determinadas cuotas sí se consideran gastos admisibles. Los padres que cumplan los requisitos pueden esperar recibir una desgravación equivalente al 20-35 % de sus gastos, en función de sus ingresos brutos ajustados.
Aprovecha las desgravaciones fiscales por estudios
Si tienes hijos que actualmente cursan estudios universitarios, intenta aprovechar alguna de las desgravaciones fiscales por educación superior que ofrece el IRS. La más popular es la «American Opportunity Tax Credit», que asciende a un máximo de 2.500 dólares por estudiante durante sus primeros cuatro años de universidad. El 40 % de la deducción es reembolsable si no debes ningún impuesto. Los gastos que se pueden deducir incluyen la matrícula, los libros y otros materiales necesarios. Otra opción es la deducción por formación continua (Lifetime Learning Credit). Esta es la mejor opción para los estudiantes que cursan un título de nivel superior o que asisten a clases relacionadas con su trabajo. La deducción por formación continua tiene un valor de hasta 2.000 dólares por declaración. ezTaxReturn.com te facilita la solicitud de cualquiera de estas deducciones en tu declaración de la renta; crea una cuenta ahora mismo para empezar.
