Consejos fiscales para jubilados

La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).

No importa la edad que tengas, nunca es demasiado pronto para empezar a planificar tu futuro. A la hora de pensar en tu jubilación, tanto si está a la vuelta de la esquina como si aún faltan décadas para ella, es importante tener en cuenta tus impuestos.

Tu obligación tributaria durante la jubilación dependerá de tu situación fiscal, de tus ingresos imponibles totales y de las fuentes de ingresos de jubilación. A continuación te ofrecemos consejos y estrategias para maximizar tus ingresos de jubilación y minimizar tu carga fiscal durante tus años dorados.

¿Están sujetos a impuestos los ingresos por jubilación?

En general, sí. Dependiendo de tu situación, del estado en el que vivas y de los ingresos concretos que percibas, la mayor parte de los ingresos por jubilación estarán sujetos a impuestos, ya sea total o parcialmente.

Los ingresos por jubilación que se consideran ingresos imponibles incluyen:

• Retiradas de cuentas tradicionales 401(k) e IRA
• Otros ingresos por inversiones
• Prestaciones de la Seguridad Social
• Ingresos procedentes de un trabajo a tiempo completo o a tiempo parcial
• Pagos de pensiones

*Entre las excepciones se incluyen las distribuciones de las cuentas Roth IRA y Roth 401(k), que están exentas de impuestos al retirarlas tras cinco años si tienes 59 años y medio.

Sin embargo, el hecho de que los ingresos por jubilación estén sujetos a impuestos no significa que no haya formas de reducir tu carga fiscal global.

Sigue estos consejos para reducir tu obligación tributaria y minimizar tu base imponible durante la jubilación:

1. Jubilarse en un estado con una menor carga fiscal

El lugar donde te jubiles puede tener un gran impacto en tus ingresos durante la jubilación y en tu carga fiscal. Cada estado aplica un régimen fiscal diferente en materia de impuestos sobre la renta y de jubilación, y hay varios estados que no gravan los ingresos en absoluto.

Estados que no gravan los ingresos por jubilación

Los siguientes estados no tienen impuesto sobre la renta estatal, lo que significa que no gravan los sueldos, los salarios, los dividendos, los intereses, las prestaciones de jubilación de la Seguridad Social, las distribuciones de jubilación ni los pagos de pensiones:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• Dakota del Sur
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Además de estos estados, Illinois, Iowa, Misisipi y Pensilvania no gravan los ingresos por jubilación. Y New Hampshire no grava los sueldos, los salarios, las prestaciones de pensión ni las retiradas de fondos de las cuentas de jubilación; sin embargo, sí grava los dividendos y los intereses, que a menudo constituyen una parte de los ingresos de los jubilados. Si estás buscando un lugar donde jubilarte, estos estados pueden permitirte conservar más dinero en el banco.

2. Realizar retiradas estratégicas

Tu tipo impositivo se calcula en función de tus ingresos anuales. Cuando te jubiles, podrás realizar retiradas estratégicas para limitar tus ingresos imponibles de ese año.

Por ejemplo, si tienes dinero en un plan 401(k) tradicional, esas distribuciones estarán sujetas a impuestos. Sin embargo, si tienes inversiones para la jubilación en cuentas IRA tradicionales y Roth, es posible que esas distribuciones estén exentas de impuestos. Al basar la mayor parte de tus ingresos en distribuciones exentas de impuestos, puedes reducir al mínimo tu base imponible.

Consejo de experto: Puedes convertir planes antes de impuestos (como tu 401(k)) en una cuenta Roth IRA y reducir así tu carga fiscal futura. Tendrás que pagar impuestos sobre los fondos antes de impuestos que conviertas, pero, una vez transferidos, esas distribuciones estarán exentas de impuestos.

3. Retira las distribuciones mínimas obligatorias

No puedes dejar tus inversiones para la jubilación en tu cuenta para siempre. Debes empezar a retirar fondos de tus cuentas de jubilación cuando cumplas 72 años (73 si cumples 72 después del 31 de diciembre de 2022). Las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) son las cantidades mínimas que debes retirar.

Los RMD se aplican a las cuentas IRA tradicionales, las cuentas IRA SEP, las cuentas IRA SIMPLE y otras cuentas de planes de jubilación, como tu 401(k) (con la excepción de las cuentas IRA Roth). Si no retiras tus RMD, te impondrán una multa elevada (un impuesto especial del 50 % sobre la cantidad no retirada).

Deberás presentar el formulario 5329, «Impuestos adicionales sobre planes que cumplen los requisitos (incluidas las cuentas IRA) y otras cuentas con ventajas fiscales», junto con tu declaración de la renta federal correspondiente al año en el que se exigía el importe total de la RMD, pero no se retiró.

Puedes calcular tu RMD anual a través de Investor.gov.

4. Aprovecha las desgravaciones fiscales para jubilados

Por lo general, los jubilados no disponen de tantas deducciones, pero hay algunas que conviene conocer:

Aprovecha la deducción estándar más elevada para personas mayores

Si tienes 65 años o más, la deducción estándar es mayor. Esto puede influir a la hora de decidir si detallas tus deducciones o si simplemente te acoges a la deducción estándar. Lo que puedes deducir depende de tu situación fiscal.

Para el ejercicio fiscal de 2023, las deducciones estándar para las personas mayores son las siguientes:

Aprovecha la deducción del IRA conyugal

Por lo general, es necesario tener ingresos para poder aportar a una cuenta IRA. Sin embargo, si tu cónyuge sigue trabajando, puede aportar tanto a su propia cuenta IRA como a la tuya —hasta 6.500 dólares por persona (para 2023)— si presentáis una declaración conjunta. La pareja puede aportar un total combinado de hasta 13.000 dólares al año, o 15.000 dólares si ambos tienen 50 años o más. Esas aportaciones son deducibles de los impuestos. Se trata de una forma estupenda de reducir la factura fiscal y, al mismo tiempo, ahorrar más dinero para la jubilación.

Deducir el seguro de cuidados de larga duración

El seguro de cuidados a largo plazo cubre los gastos de asistencia en lugares como residencias de ancianos y centros de vida asistida. Si tu plan cumple los requisitos fiscales establecidos por el Gobierno federal, puedes deducir las primas que pagas como gastos médicos (siempre que el total de tus gastos médicos admisibles supere el 10 % de tu renta bruta ajustada). Además, en el caso de los planes que cumplen los requisitos, las prestaciones que recibes no suelen considerarse ingresos imponibles.

La cantidad que puedes deducir depende de la edad:

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