La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).
¿Vas a apostar en la Super Bowl este año? Si es así, no eres el único.
Las apuestas deportivas ya son legales en 38 estados, además de en Washington D. C. Y con el auge de las apuestas deportivas legales que se está extendiendo por todo el país, cada vez son más las personas que se suman a esta tendencia.
Entonces, ¿cómo afectan las apuestas deportivas a tus impuestos?
Bueno, como ocurre con la mayoría de los ingresos, si ganas, tendrás que devolver parte de esas ganancias al Tío Sam.
Sigue leyendo para conocer los aspectos básicos de los impuestos sobre las apuestas deportivas y cómo declarar tus ganancias y pérdidas al IRS.
¿Hay que pagar impuestos por las ganancias obtenidas en los juegos de azar?
Sí. Al igual que los ingresos procedentes de tu salario o de tus inversiones, las ganancias obtenidas en las apuestas deportivas se consideran ingresos sujetos a impuestos. La buena noticia es que las pérdidas en las apuestas se pueden deducir de tus ingresos por apuestas (aunque no puedes deducir más de lo que hayas ganado), lo que reduce tu obligación tributaria.
Deberás pagar el impuesto federal sobre la renta por cualquier ganancia obtenida en juegos de azar. Además, es probable que también tengas que pagar impuestos estatales sobre tus ganancias. No obstante, la obligación tributaria estatal variará considerablemente en función del estado en el que residas y en el que hayas jugado.
Cómo declarar las ganancias obtenidas en juegos de azar en la declaración de la renta
La entidad pagadora deberá facilitarte un formulario W-2G en el que se indiquen tus ganancias y el importe del impuesto retenido si has ganado 600 dólares o más y dicho importe es, como mínimo, 300 veces la apuesta. Utilizarás este formulario para declarar al IRS. Los impuestos estatales variarán según el estado, pero si recibes un formulario W-2G, el impuesto federal retenido será del 24 %.
Ten en cuenta que la retención fiscal del 24 % es un impuesto estimado. Cuando vayas a presentar la declaración de la renta, tendrás que calcular el impuesto definitivo que debes pagar en función de tus ingresos totales del año, incluidas las pérdidas y las deducciones, así como cualquier ganancia que no se haya declarado en el formulario W-2G.
Declara tus ingresos y los impuestos ya pagados en la sección «Otros ingresos» del formulario 1040. Utiliza el anexo A para detallar las deducciones. Ten en cuenta que, si decides acogerte a la deducción estándar, no podrás deducir tus pérdidas en tu declaración de la renta.
Para las declaraciones de la renta de 2023 (que se presentarán en 2024), la deducción estándar es de 13 850 dólares para los contribuyentes solteros, de 27 700 dólares para los casados que presentan una declaración conjunta y de 20 800 dólares para los cabezas de familia. Si tus pérdidas en juegos de azar no superan la deducción estándar correspondiente a tu situación fiscal, probablemente no te compense detallar las deducciones.
Lleva un registro detallado de tus ganancias y pérdidas en el juego
Solo puedes deducir tus pérdidas en juegos de azar hasta el importe de las ganancias que declares. Sin embargo, aunque las casas de apuestas informarán de tus ganancias, es probable que no informen de tus pérdidas.
Por lo tanto, para asegurarte de que obtienes todas las deducciones a las que tienes derecho, lleva un registro detallado de tus ganancias y pérdidas, junto con la documentación que acredite tus actividades de juego, como recibos, boletos y extractos. Esto te ayudará a detallar con precisión tus deducciones y a proporcionar un historial documental claro al IRS en caso de que alguna vez te sometan a una inspección fiscal.
Obtén ayuda para declarar tus ingresos por apuestas deportivas
Gestionar tus impuestos puede resultar complicado cuando hay que tener en cuenta otros tipos de ingresos, como las ganancias de los juegos de azar. Deja que los expertos de ezTaxReturn te ayuden.
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