La información que figura en este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
Cometer errores en la declaración de la renta puede retrasar la tramitación por parte del IRS, provocar un retraso en la devolución o incluso dar lugar a una molesta inspección fiscal. Afortunadamente, evitar los errores fiscales más comunes es sencillo si sabes en qué fijarte. A continuación te ofrecemos una lista de nueve errores habituales que debes evitar al presentar la declaración de la renta:
9 errores habituales al presentar la declaración de la renta
1. Números de la Seguridad Social (SSN) que faltan o son incorrectos
Uno de los errores más comunes al presentar la declaración de la renta es introducir un número de la Seguridad Social (SSN) incorrecto u omitirlo. Asegúrate de introducir cada número de la Seguridad Social exactamente tal y como figura en la tarjeta de la Seguridad Social. Cualquier discrepancia podría retrasar la tramitación y la devolución de tus impuestos.
2. Nombres mal escritos o cambios de nombre
Asegúrate de que todos los nombres que figuran en tu declaración de la renta coincidan exactamente con los que aparecen en sus tarjetas de la Seguridad Social. Si ha habido un cambio de nombre recientemente, asegúrate de actualizarlo en la Administración de la Seguridad Social y de corregir cualquier formulario W-2 o 1099 con tu empresa o cliente.
Nota: La grafía de tu nombre que figure en tu declaración de la renta se utilizará en cualquier cheque de devolución que te emita el IRS.
3. Errores en la categoría de contribuyente
Es importante elegir la categoría fiscal adecuada, ya que influye en la obligación de presentar la declaración de la renta, el importe de la deducción estándar, los créditos que puedes solicitar y el importe del impuesto que debes pagar. Hay cinco categorías fiscales entre las que elegir:
- Sólito
- Declaración conjunta de matrimonio
- Casados que presentan la declaración de la renta por separado
- Jefe de familia
- Viuda o viudo que cumpla los requisitos y tenga un hijo a su cargo
Sin embargo, no siempre está claro qué categoría fiscal se ajusta mejor a tu situación. Por ejemplo, algunas personas eligen una categoría fiscal incorrecta, como «Cabeza de familia» en lugar de «Soltero». Utiliza el Asistente fiscal interactivo de IRS.gov para comprobar cuál es la categoría fiscal adecuada para ti. O bien, presenta tu declaración de forma electrónica a través de ezTaxReturn, que te guía paso a paso por el proceso para garantizar que elijas la categoría correcta y obtengas la mayor devolución posible.
4. Errores de cálculo
Los errores matemáticos suelen deberse a cálculos manuales. Estos errores pueden dar lugar al rechazo de las declaraciones o a ajustes, sobre todo en el caso de conceptos complejos como las pensiones, las distribuciones de cuentas IRA o las prestaciones de la Seguridad Social. Para evitarlo, presenta tu declaración de la renta por vía electrónica a través de servicios fiscales en línea como ezTaxReturn, que realiza los cálculos automáticamente y garantiza la precisión.
5. Errores en el cálculo de las deducciones o desgravaciones fiscales
Los errores al calcular deducciones como el crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC) o el crédito fiscal por hijos pueden acarrear graves problemas, como inspecciones fiscales o retrasos en las devoluciones. Utiliza un programa informático de declaración de la renta para identificar todas las deducciones a las que tienes derecho, de modo que no pierdas la oportunidad de beneficiarte de valiosas deducciones.
6. Números de cuenta bancaria incorrectos
Asegúrate de que tu número de cuenta bancaria y el código de ruta sean correctos si optas por el ingreso directo de tu devolución. Unos datos incorrectos podrían retrasar tu devolución, ya que esta podría acabar en la cuenta de otra persona. La herramienta del IRS«¿Dónde está mi devolución?» te puede ayudar a realizar un seguimiento del estado de tu devolución.
7. Formularios sin firmar
Una declaración de la renta sin firma no es válida. Ambos cónyuges deben firmar una declaración conjunta. Si presentas tu declaración de la renta por vía electrónica, el proceso requiere una firma electrónica, que el programa de declaración de la renta gestiona automáticamente.
ezTaxReturn hace que presentar la declaración de la renta sea rápido, fácil y sin complicaciones. Con un servicio de atención al cliente gratuito y una guía paso a paso, ezTaxReturn te acompaña a lo largo del proceso de presentación y te avisa si te olvidas de algo.
8. Errores en el PIN para la presentación electrónica
Al presentar la declaración por vía electrónica, deberá firmar y validar su declaración de la renta de forma electrónica con el número de identificación personal (PIN) de autoasignación del año anterior. Si no dispone de su PIN o no lo conoce, introduzca la renta bruta ajustada que figura en la declaración de la renta del año pasado.
Guarda una copia de tu declaración de la renta. Es posible que los contribuyentes que utilicen un programa informático por primera vez necesiten el importe de su renta bruta ajustada (AGI) de la declaración del año anterior para verificar su identidad. Obtén más información sobre cómo verificar tu identidad y firmar electrónicamente las declaraciones de la renta en «Validación de tu declaración de la renta presentada electrónicamente». No utilices el importe de la AGI de una declaración modificada o de una declaración que haya corregido el IRS.
9. Presentación de la declaración con un ITIN caducado
Si tu Número de Identificación Fiscal Individual (ITIN) ha caducado, es posible que tu declaración de la renta se acepte de todos modos, pero sin exenciones ni deducciones. Tendrás que renovar tu ITIN para asegurarte de que cualquier solicitud de exenciones y deducciones se tramite correctamente y de que recibas tu devolución de impuestos. En IRS.gov encontrarás información sobre la caducidad y la renovación del ITIN.
Lista de comprobación de errores habituales en la presentación de documentos
- Números de la Seguridad Social que faltan o son incorrectos
- Nombres mal escritos o cambios de nombre.
- Condición fiscal incorrecta.
- Errores de cálculo.
- Errores en las deducciones o bonificaciones fiscales.
- Números de cuenta bancaria incorrectos.
- Formularios sin firma.
- Errores con el PIN de la presentación electrónica.
- ITIN caducado.
Presenta tu declaración de la renta por vía electrónica para garantizar la máxima precisión
La presentación electrónica es la forma más segura, rápida y precisa de presentar la declaración de la renta. Si vas a presentar una declaración sencilla, ezTaxReturn te ofrece la posibilidad de presentar la declaración federal de forma gratuita y te guía paso a paso a lo largo del proceso para evitar los errores fiscales más comunes. Aprovecha al máximo tu devolución y minimiza los errores presentando tu declaración por vía electrónica hoy mismo.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe interpretarse como, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que soliciten el asesoramiento profesional adecuado y que realicen su propio análisis antes de tomar cualquier decisión basada en la información facilitada.
