La información que figura en este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
El formulario W-4 es una de esas cosas en las que probablemente no piensas mucho… hasta que llega el momento de rellenarlo. Ayuda a tu empresa a calcular cuánto impuesto federal sobre la renta debe retener de tu nómina, para que no te pille desprevenido cuando llegue la temporada de la declaración de la renta. Tanto si empiezas un nuevo trabajo, te vas a casar o simplemente quieres asegurarte de que se te retiene la cantidad correcta, es importante saber cómo rellenar el W-4 correctamente. En esta guía, te explicaremos qué es el formulario W-4, te daremos instrucciones paso a paso sobre cómo rellenarlo y te ofreceremos consejos para ajustar tu retención a tu situación financiera.
¿Qué es un formulario W-4?
El formulario W-4, también conocido como «Certificado de retención del empleado», es un formulario fiscal que los empleados rellenan y entregan a su empresa. Sirve para determinar la cantidad de impuesto federal sobre la renta que se debe retener de tu nómina. El formulario te permite ajustar la retención en función de tu situación fiscal, el número de personas a tu cargo y otros factores, como ingresos adicionales o deducciones. Rellenar correctamente el formulario W-4 te permite evitar sorpresas cuando llegue la temporada de la declaración de la renta, ya sea un reembolso elevado o una factura fiscal inesperada.
Dónde conseguir un formulario W-4
Si vas a empezar un nuevo trabajo, tu empresa suele facilitarte un formulario W-4 como parte del proceso de incorporación. También puedes descargar el formulario W-4 directamente de la página web del IRS. Una vez que lo hayas descargado y rellenado, puedes entregarlo a tu empresa.
Cómo rellenar un formulario W-4
Paso 1: Introduce tus datos personales
Empieza introduciendo tus datos personales, como tu nombre, dirección, número de la Seguridad Social y situación fiscal. Puedes presentar la declaración como soltero, casado con declaración por separado, casado con declaración conjunta, cónyuge supérstite que cumple los requisitos o cabeza de familia. Elige la opción de «cabeza de familia» únicamente si no estás casado y pagas más de la mitad de los gastos de manutención de tu hogar y de una persona a tu cargo. Tu situación fiscal es importante porque determina a qué desgravaciones fiscales tienes derecho, el importe de tu deducción estándar, tus obligaciones de declaración y la cantidad de impuestos que pagarás.
Paso 2: Tener en cuenta los empleos múltiples o que el cónyuge trabaje
Esta sección está destinada a las personas que tienen más de un empleo o que presentan una declaración de la renta conjunta con su cónyuge, que también trabaja. Si solo tienen dos empleos en total y ambos les reportan aproximadamente la misma cantidad, basta con marcar la casilla de la opción (c). No obstante, deberá hacer lo mismo también en el otro formulario W-4.
Paso 3: Incluye a tus hijos y demás personas a tu cargo
En este paso se calcula el importe de tu crédito fiscal por hijos y del crédito por otros dependientes para tu futura declaración de la renta. Podrías tener derecho a ellos si tus ingresos son de 200 000 dólares o menos (400 000 dólares o menos si presentas la declaración conjunta como casado). El crédito fiscal por hijos asciende a un máximo de 2.000 dólares por cada hijo que cumpla los requisitos y tenga 16 años o menos. El crédito por otros dependientes asciende a 500 dólares por cada dependiente que cumpla los requisitos. Por lo general, si tiene varios empleos, solo debe completar el paso 3 del formulario W-4 correspondiente al empleo mejor remunerado.
Paso 4: Otros ajustes
Si prevés recibir otros ingresos, solicitar deducciones distintas de la deducción estándar o deseas que se retengan más impuestos de tu salario, indícalo aquí.
Paso 5: Firma y fecha tu formulario W-4
¡Enhorabuena! Ya has llegado a la meta. Ahora solo te queda firmar y fechar tu formulario W-4 y entregarlo al departamento de recursos humanos de tu empresa.
Cómo comprobar tus retenciones fiscales
Una forma sencilla de asegurarte de que pagas la cantidad correcta de impuestos es utilizar una calculadora de retenciones fiscales. Una vez que tengas los resultados, puedes rellenar un nuevo formulario W-4 y entregarlo a tu empresa. A continuación, tu empresa enviará los impuestos retenidos al IRS en tu nombre. Antes del 31 de enero, recibirás de tu empresa un formulario W-2 en el que se indicará cuánto has ganado y cuánto se ha pagado en concepto de impuestos. A continuación, puedes utilizar esa información para presentar tu declaración de la renta, ya sea por tu cuenta o con un programa de preparación de declaraciones como ezTaxReturn.com.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe interpretarse como, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que soliciten el asesoramiento profesional adecuado y que realicen su propio análisis antes de tomar cualquier decisión basada en la información facilitada.
