La información que figura en este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
Los impuestos suelen tener mala fama, ya que mucha gente los considera una tarea complicada e inevitable. ¡Pero la verdad es que no todo el mundo tiene que presentar la declaración! Si te preguntas: «¿Tengo que presentar la declaración de la renta?», la respuesta depende de varios factores, como tu edad, tu situación fiscal y tus ingresos. Aunque creas que no tienes que presentarla o que no debes ningún impuesto, merece la pena dedicar un rato a presentar la declaración, ya que podrías tener derecho a una devolución de impuestos.
¿Cuál es la renta mínima para presentar la declaración de la renta?
La mayoría de los ciudadanos y residentes de EE. UU. deben presentar una declaración de la renta en función de su edad, sus ingresos y su situación fiscal. A continuación se detallan los principales requisitos de presentación para cada situación fiscal.
Ingresos mínimos para presentar la declaración de la renta según la situación y la edad
- Sólito
- Menores de 65 años: 14 600 dólares
- 65 años o más: 16 550 dólares
- Declaración conjunta de matrimonio
- Ambos cónyuges menores de 65 años: 29 200 dólares
- Uno de los cónyuges de 65 años o más: 30 750 dólares
- Ambos cónyuges de 65 años o más: 32 300 dólares
- Declaración de impuestos por separado para cónyuges
- Cualquier edad: 5 dólares
- Jefe de familia
- Menores de 65 años: 21 900 dólares
- 65 años o más: 23 850 dólares
- Cónyuge supérstite que cumple los requisitos
- Menores de 65 años: 29 200 dólares
- 65 años o más: 30 750 dólares
Si tus ingresos están por debajo de estos umbrales, por lo general no es necesario que presentes una declaración de la renta, aunque hay excepciones que trataremos más adelante.
¿Cuánto puede ganar una persona a cargo antes de tener que presentar la declaración de la renta?
Si alguien te proporciona más de la mitad de tu manutención económica, puede declararte como persona a su cargo. Las personas a cargo tienen sus propios requisitos de declaración de la renta en función de la edad, los ingresos y de si son ciegas. Aunque no ganes lo suficiente como para presentar la declaración de la renta por tu cuenta, el hecho de que te declaren como persona a cargo podría significar que tengas que presentar una declaración de la renta. A continuación te ofrecemos un desglose de los ingresos mínimos a partir de los cuales una persona a cargo debe presentar la declaración de la renta.
Para personas con un único familiar a su cargo:
- Menores de 65 años:
- Ingresos no derivados del trabajo: más de 1.300 dólares
- Ingresos del trabajo: Más de 14 600 dólares
- Ingresos brutos: la mayor de las siguientes cantidades: 1.300 dólares o los ingresos del trabajo (hasta un máximo de 14.150 dólares) más 450 dólares.
- 65 años o más:
- Ingresos no derivados del trabajo: más de 3.250 dólares
- Ingresos del trabajo: más de 16 550 dólares
- Ingresos brutos: la mayor de las siguientes cantidades: 3.250 dólares o los ingresos del trabajo (hasta un máximo de 14.150 dólares) más 2.400 dólares.
- Mayores de 65 años y personas ciegas:
- Ingresos no derivados del trabajo: más de 5.200 dólares
- Ingresos del trabajo: más de 18 500 dólares
- Ingresos brutos: la mayor de las siguientes cantidades: 5.200 dólares o los ingresos del trabajo (hasta un máximo de 14.150 dólares) más 4.350 dólares.
Para los familiares a cargo casados:
- Menores de 65 años:
- Ingresos no derivados del trabajo: más de 1.300 dólares
- Ingresos del trabajo: Más de 14 600 dólares
- Ingresos brutos: la mayor de las siguientes cantidades: 1.300 dólares o los ingresos del trabajo (hasta un máximo de 14.150 dólares) más 450 dólares.
- 65 años o más:
- Ingresos no derivados del trabajo: más de 2.850 dólares
- Ingresos del trabajo: Más de 16 150 dólares
- Ingresos brutos: la mayor de las siguientes cantidades: 2.850 dólares o los ingresos del trabajo (hasta un máximo de 14.150 dólares) más 2.000 dólares.
- Mayores de 65 años y personas ciegas:
- Ingresos no derivados del trabajo: más de 4.400 dólares
- Ingresos del trabajo: Más de 17 700 dólares
- Ingresos brutos: la mayor de las siguientes cantidades: 4.400 dólares o los ingresos del trabajo (hasta un máximo de 14.150 dólares) más 3.550 dólares.
También debes presentar una declaración de la renta si tus ingresos brutos son de al menos 5 dólares, tu cónyuge presenta la declaración por separado y opta por detallar sus deducciones.
¿Ganas más que el mínimo para presentar la declaración de la renta como persona a cargo? Deja que ezTaxReturn te ayude a presentar tu declaración de forma rápida y sencilla. Empieza hoy mismo para recibir tu devolución antes.
Otras situaciones en las que es obligatorio presentar una declaración de la renta
Aunque tus ingresos sean inferiores al umbral mínimo para presentar la declaración de la renta, existen otras razones por las que es posible que tengas que presentarla de todos modos. A continuación se indican algunas situaciones en las que es obligatorio presentarla:
- Ha recibido pagos de una cuenta de ahorro para la salud (HSA), una cuenta de ahorro médico (MSA) de Medicare Advantage o una cuenta de ahorro médico Archer.
- Se han abonado pagos anticipados del crédito fiscal para primas en su nombre, en el de su cónyuge o en el de un familiar a su cargo inscrito en un plan del Mercado de Seguros Médicos.
- Tienes que pagar impuestos por:
- Impuesto mínimo alternativo (AMT)
- Impuestos sobre las distribuciones de cuentas IRA u otras cuentas con ventajas fiscales
- Contribuciones a la Seguridad Social o a Medicare sobre las propinas no declaradas
- Impuestos sobre el personal doméstico o impuestos de recuperación
- Has percibido 108,28 dólares o más de una iglesia o de una organización eclesiástica que cumple los requisitos.
Si alguna de estas situaciones se aplica a tu caso, tendrás que presentar una declaración de la renta, aunque tus ingresos sean inferiores al umbral mínimo para presentar la declaración correspondiente a tu situación.
Requisitos especiales de presentación de declaraciones para los trabajadores autónomos
Si trabajas por cuenta propia, la base mínima para presentar la declaración de la renta es mucho más baja. Las personas que trabajan por cuenta propia deben presentar una declaración de la renta si sus ingresos netos por dicha actividad ascienden al menos a 400 dólares. Esto incluye a los autónomos, a los contratistas independientes y a cualquier otra persona que trabaje por cuenta propia.
¿Deberías presentar una declaración de la renta aunque no estés obligado a hacerlo?
Aunque no estés obligado a presentar una declaración, hay buenas razones para hacerlo:
- Devoluciones de impuestos: Si se te han retenido impuestos de tu nómina, es posible que tengas derecho a una devolución.
- Crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC): Si cumples los requisitos para este crédito, presentar la declaración podría suponer una devolución.
- Crédito fiscal adicional por hijos (ACTC): Presentar la declaración podría permitirte solicitar este crédito, lo que te permitiría recuperar dinero.
- Otras desgravaciones fiscales: Es posible que puedas acogerte a desgravaciones como la desgravación fiscal «American Opportunity» (para gastos de educación) o la desgravación fiscal por primas (para el seguro médico).
- Pagos a cuenta de impuestos: Si has realizado pagos a cuenta de impuestos o se te ha aplicado la devolución del año pasado a este año, presentar la declaración te garantiza que te devuelvan cualquier importe pagado en exceso.
Deja que te facilitemos la presentación de tu declaración de la renta
Conocer la renta mínima a partir de la cual hay que presentar la declaración de la renta es una orientación útil, pero hay otros factores —como recibir desgravaciones fiscales o trabajar por cuenta propia— que pueden obligarte a presentar una declaración de la renta. Si no sabes por dónde empezar, ezTaxReturn está aquí para ayudarte. Solo tienes que crear una cuenta y te guiaremos en cada paso del proceso para que la presentación de la declaración de la renta sea una experiencia sin complicaciones.
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