Consejos fiscales para estudiantes

La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).

Si eres estudiante universitario, es posible que nunca hayas presentado la declaración de la renta. Si este es tu caso, no te asustes. La temporada de la declaración de la renta puede resultar abrumadora, pero estamos aquí para guiarte a lo largo del proceso. A continuación, te explicamos lo que necesitas saber para presentar tu declaración de la renta como estudiante y te ofrecemos consejos fiscales profesionales que puedes seguir para obtener la mayor devolución a la que tengas derecho.

¿Tienen que presentar la declaración de la renta los estudiantes universitarios?

Lo primero que debes averiguar es si estás obligado a presentar la declaración de la renta en general. La respuesta es: depende.

Tu obligación tributaria depende de tus ingresos. Sin embargo, aunque no tengas que presentar una declaración de la renta, es posible que quieras hacerlo de todos modos si tienes derecho a una devolución.

Puedes recibir dinero al presentar la declaración de la renta como estudiante si:

• Tienes derecho a una deducción fiscal reembolsable.
• Tu empleador te ha retenido más impuestos de los que debes

¿Quién debe presentar la declaración de la renta?

Deberás presentar la declaración de la renta como estudiante (soltero, dependiente) para el ejercicio fiscal 2023 si:

• Tus ingresos no derivados del trabajo superaron los 1.250 dólares.
• Tus ingresos por trabajo superaron los 13 850 dólares.
• Tu ingreso bruto fue superior al mayor de:
  • $1,250, o
  • Tus ingresos laborales (hasta 13 450 dólares) más 400 dólares.

Si tus padres o tutores no te incluyen como persona a su cargo en sus declaraciones de la renta, deberás presentar la declaración de la renta como estudiante (soltero) si tus ingresos brutos ascendieron a 13 850 dólares en 2023.

Si eres un estudiante casado menor de 65 años que presenta una declaración conjunta, deberás presentar una declaración si tus ingresos brutos superaron los 27 700 dólares. Si presentáis la declaración por separado, cada uno debe haber ganado al menos 5 dólares en 2023.

¿Se te considera una persona a cargo?

Por lo general, tus padres pueden declararte como persona a su cargo hasta que cumplas 19 años o, si eres estudiante a tiempo completo, hasta los 24 años.

Existen múltiples desgravaciones y deducciones fiscales a disposición de los estudiantes por gastos relacionados con la educación (véase más abajo). Sin embargo, si tus padres te declaran como persona a su cargo, es posible que no puedas solicitar esas ventajas fiscales por tu cuenta. (¡Tus padres sí pueden hacerlo!)

Si te estás pagando los estudios tú mismo, habla con tus padres antes de presentar la declaración de la renta para determinar tu situación de dependencia y planificar cómo quieres presentar tu declaración.

Desgravaciones fiscales para estudiantes

Existen dos créditos fiscales específicos para estudiantes:

• Crédito fiscal estadounidense por la oportunidad educativa: Se trata de un crédito fiscal parcialmente reembolsable de hasta 2.500 dólares para estudiantes (o padres) que hayan pagado la matrícula, los libros y otros gastos relacionados. Solo puedes solicitar este crédito durante los cuatro primeros años de la universidad. Si el crédito reduce tu deuda tributaria a cero, puedes recibir el 40 % del crédito restante en forma de devolución (hasta 1.000 dólares).
• Crédito por Aprendizaje Permanente: Este crédito tiene un valor de hasta 2.000 dólares para los estudiantes que hayan pagado la matrícula y otros gastos relacionados en una institución que cumpla los requisitos. No es necesario que estés cursando una titulación para solicitar el crédito. No hay límite en el número de años durante los que puedes solicitar este crédito.

Ten en cuenta que no puedes solicitar estos créditos fiscales si tus padres te incluyen como persona a su cargo. Tampoco puedes solicitar ambos créditos en el mismo año, así que elige el crédito que te permita obtener la mayor devolución de impuestos.

¿No sabes qué crédito fiscal por estudios elegir? ezTaxReturn puede ayudarte. Eliminamos la incertidumbre en materia de impuestos para ayudarte a elegir las mejores opciones para tu situación fiscal.

Becas, ayudas y desgravaciones fiscales para estudiantes

Las desgravaciones fiscales no son la única forma de obtener un beneficio fiscal como estudiante. Las becas y las ayudas federales suelen estar exentas de impuestos si se destinan a gastos educativos que cumplan los requisitos. Esto significa que no se contabilizarán como ingresos sujetos a impuestos en tu declaración de la renta, lo que reduce tu posible obligación tributaria.

Además, si tienes préstamos para estudios, puedes deducir los pagos de intereses en tu declaración hasta un máximo de 2.500 dólares. (Solo tienes que asegurarte de que nadie te declare como persona a su cargo, ya que, de lo contrario, no podrás beneficiarte de esta deducción en tu propia declaración).

Infórmate sobre cómo la ayuda económica afecta a tus impuestos.

¿Qué formularios fiscales necesitan los estudiantes?

Hay algunos formularios fiscales que podrías necesitar para presentar tu declaración de la renta como estudiante:

• Formulario 1040, Declaración de la renta de los Estados Unidos: Este es el formulario estándar que utilizan la mayoría de los contribuyentes para presentar su declaración de la renta. Si has realizado pagos de préstamos estudiantiles o deseas solicitar alguna deducción por estudios, también deberás adjuntar los formularios Anexo 1 y Anexo 3 al presentar tu declaración.
• Formulario 8863, Créditos por estudios: Utiliza este formulario para calcular y solicitar tus créditos por estudios.
• Formulario 1098-E, Declaración de intereses de préstamos estudiantiles: Si has pagado intereses por préstamos estudiantiles, tu entidad crediticia cumplimentará este formulario y te lo enviará para que lo incluyas en tu declaración de la renta cuando la presentes.
• Formulario 1098-T, Estado de matrícula: Este formulario informa al IRS sobre tus pagos de matrícula. Tu centro educativo lo cumplimentará y te lo enviará (o a tus padres) para que lo incluyas en tu declaración de la renta cuando la presentes.

ezTaxReturn te guiará en todos los pasos para presentar tu declaración de la renta como estudiante y se asegurará de que incluyas todos los formularios fiscales pertinentes al preparar tu declaración. Las declaraciones sencillas son gratuitas.

Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe considerarse, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y que realicen su propia investigación antes de tomar decisiones basadas en la información proporcionada.