La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
Playas, barbacoas y… ¿impuestos? Claro que no. Sabemos que probablemente los impuestos no estén entre tus prioridades ahora mismo, pero deberían estarlo.
Algunas de tus actividades de verano pueden dar derecho a deducciones fiscales especiales. Sin embargo, otras pueden acarrear problemas inesperados durante la campaña de la declaración de la renta si no estás preparado.
Sigue leyendo para descubrir cómo tus planes de verano pueden afectar a tus impuestos el año que viene y qué puedes hacer ahora para prepararte.
Casarte con el amor de tu vida
¡Es temporada de bodas! En EE. UU., alrededor del 78 % de las parejas celebran su boda entre mayo y octubre. Además de ser una de las decisiones más importantes de tu vida, casarse también tiene uno de los mayores impactos en tus impuestos. Para aquellos que dirán «Sí, acepto» este año, tenemos algunos consejos fiscales de verano para vosotros.
- Notifica tu cambio de nombre a la SSA (Administración de la Seguridad Social).
Todos los cambios de nombre deben comunicarse a la Administración de la Seguridad Social (SSA). Si utilizas tu nuevo nombre en tu declaración de la renta sin avisar a la SSA, tu declaración de la renta será rechazada.
Actualizar tus datos es tan sencillo como rellenar una solicitud de la tarjeta de la Seguridad Social y enviarla por correo. Sin embargo, la tramitación de tu solicitud puede tardar unas semanas, así que hazlo antes de que comience la temporada de la declaración de la renta. No querrás que nada te impida recibir tu devolución.
Lectura adicional: Declaración de la renta tras el cambio de nombre
- Notifica al IRS cualquier cambio de dirección.
Si tu dirección ha cambiado al contraer matrimonio, asegúrate de notificarlo al IRS rellenando el Formulario 8822, «Cambio de dirección». Si tienes hijos y este cambio también afecta a la dirección postal de tus hijos que han presentado declaraciones de la renta, rellena y presenta un Formulario 8822 por separado para cada hijo.
- Elige con cuidado tu estado civil al presentar tu declaración.
Si estás casado a 31 de diciembre del año fiscal, el IRS te considerará casado durante todo el año. Esto significa que, a la hora de presentar tu declaración de la renta, deberás decidir tu estado civil. Puedes presentar tu declaración como «casado que presenta la declaración conjunta» o como «casado que presenta la declaración por separado».
En la mayoría de los casos, no ahorrarás dinero en tu factura de impuestos si decides presentar la declaración por separado. Pero si decides hacerlo, ten en cuenta que se aplicarán ciertas limitaciones: no podrás solicitar el crédito fiscal por ingresos del trabajo ni el crédito por el cuidado de hijos o personas a tu cargo, no podrás solicitar créditos educativos y no podrás deducir los intereses de los préstamos para estudios.
- Revisa tus prestaciones.
Una vez que te hayas casado, es posible que tengas más prestaciones a través de la empresa de tu cónyuge. Sentaos juntos a revisar vuestras prestaciones y acordad un plan para obtener el paquete de prestaciones con mayores ventajas fiscales. Por ejemplo, podrías darte de alta en el seguro médico de tu cónyuge y aportar a una cuenta de ahorro para gastos médicos (HSA) con ventajas fiscales.
Alquilar tu casa
Gracias a plataformas como Airbnb, ya no es un tabú alquilar tu espacio a viajeros que buscan vivir como los locales. En la mayoría de los casos, es una situación beneficiosa para ambas partes. Ellos disfrutan de un lugar estupendo donde alojarse y tú ganas un poco de dinero extra. Normalmente, los ingresos por alquiler se consideran ingresos sujetos a impuestos. Pero si te lo gestionas bien, tus ganancias pueden quedar exentas de impuestos.
Las reglas son sencillas:
- No puedes alquilar tu casa durante más de 14 días al año.
- Debes utilizar la vivienda tú mismo durante más de 14 días al año o, como mínimo, el 10 % del tiempo que la alquiles.
Si sigues esas normas, no tendrás que pagar impuestos. Independientemente de lo que tengas pensado hacer, es imprescindible que declares todos los ingresos por alquiler en tus declaraciones de la renta y que mantengas una buena documentación por si el IRS decide investigar.
Cómo sobrevivir a la temporada de huracanes
La temporada de huracanes en el Atlántico va de junio a noviembre. Si vives en una zona propensa a los huracanes, ya sabes los costosos daños que pueden causar a su paso. La buena noticia es que la legislación fiscal te permite reclamar las pérdidas derivadas de un desastre declarado a nivel federal. Por eso, el IRS recomienda elaborar y revisar tu plan de preparación para emergencias, incluyendo medidas para proteger los documentos relacionados con los impuestos.
- Documenta tus objetos de valor y tus bienes
Haz fotos y graba vídeos de tu vivienda y de cualquier objeto de valor para que tengas un registro de tus bienes en caso de que sufras pérdidas o daños. Esto te ayudará a respaldar cualquier reclamación al seguro.
- Protege los documentos importantes.
Guarda los documentos importantes, como partidas de nacimiento, escrituras, títulos de propiedad y declaraciones de la renta, en un contenedor resistente al agua y al fuego. Haz copias físicas y/o digitales de estos documentos para guardarlas en un lugar distinto, por si los originales se pierden o se estropean.
- Ponte en contacto con el IRS si te has visto afectado
Si la FEMA declara una situación de catástrofe, el IRS puede ampliar los plazos de presentación de declaraciones y de pago para los contribuyentes afectados. Las personas afectadas pueden ponerse en contacto con el IRS llamando al 866-562-5227 para cualquier consulta relacionada con los impuestos.
Enviar a tus hijos a un campamento de verano
Como padre que trabaja, debes decidir qué hacer con tus hijos cuando no hay clases. Una opción muy habitual es inscribirlos en un campamento de verano de jornada completa. Aunque el precio puede ser elevado, existe una deducción fiscal que podrías solicitar por los gastos del campamento de verano. Se denomina «Crédito por el cuidado de hijos y personas a cargo» y está disponible para los padres que trabajan o buscan empleo.
• Las familias que cumplan los requisitos pueden reclamar hasta 3.000 dólares en concepto de gastos admisibles por cada niño.
• Puedes reclamar hasta 6.000 dólares en concepto de gastos por dos o más hijos.
Solo puedes solicitar el reembolso de los gastos si tu hijo tiene menos de 13 años o no puede valerse por sí mismo. Los campamentos con pernoctación no cumplen los requisitos.
Retrasos en la presentación de la declaración o en los pagos
¿Has solicitado una prórroga para presentar tu declaración de la renta? Pues bien, no hay mejor momento que el presente para ponerte por fin con ella. Si debes dinero al IRS, has estado acumulando intereses y multas desde abril. La multa por pagar tus impuestos con retraso es del 0,5 % de tu saldo pendiente. Por su parte, el tipo de interés es del 3 % más el tipo federal a corto plazo. Así que, aunque la fecha límite prorrogada es el 15 de octubre, ahorrarás mucho más dinero si los presentas lo antes posible.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe considerarse, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y que realicen su propia investigación antes de tomar decisiones basadas en la información proporcionada.
