La información que figura en este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
¿Te preguntas si puedes presentar la declaración de la renta en nombre de otra persona? Te alegrará saber que es totalmente legal, siempre y cuando cuentes con su permiso. Tanto si se trata de un amigo, un familiar o una persona a tu cargo, puedes ayudarles a preparar la declaración, pero ellos mismos deberán firmarla y presentarla, a menos que cuentes con una autorización oficial, como un poder notarial.
Esto es lo que tienes que saber:
Cuándo presentar la declaración de la renta en nombre de otra persona
Hay muchas situaciones en las que alguien puede necesitar ayuda para presentar la declaración de la renta. Es posible que tengas que presentar la declaración por:
- Un familiar a cargo que haya obtenido ingresos
- Padres mayores o familiares de edad avanzada
- Un amigo que no habla inglés
- La última declaración de la renta de un familiar fallecido
Lo que necesitas
La preparación de la declaración de la renta requiere recopilar documentos importantes. Si estás ayudando a otra persona a presentar su declaración, asegúrate de recopilar la siguiente información y documentación: esto incluye declaraciones de ingresos como los formularios W-2 o 1099, justificantes de gastos deducibles y cualquier número de identificación fiscal pertinente. Comprueba dos veces todos los datos para garantizar su exactitud, ya que la información incompleta o incorrecta puede dar lugar a errores en la declaración que es mejor evitar. Revisar minuciosamente los formularios antes de presentarlos puede ahorrarte tiempo y evitar posibles complicaciones con el IRS.
- Nombre, fecha de nacimiento, número de identificación fiscal, número de la Seguridad Social (SSN)
- Documentación sobre ingresos e inversiones (por ejemplo, formularios W-2, 1099 o 1099-DIV)
- Recibos de donaciones benéficas
- Justificantes de gastos (médicos, educativos, etc.)
- Documentos relacionados con el trabajo por cuenta propia o con actividades empresariales (por ejemplo, el formulario 1099-NEC)
- Información para propietarios (impuesto sobre bienes inmuebles, intereses hipotecarios)
También necesitarás una copia de su declaración de la renta del año anterior, que puedes obtener a través del IRS o de un servicio externo de presentación electrónica como ezTaxReturn.
Además, si les estás ayudando a tramitar una devolución de impuestos, es posible que necesites los datos de su cuenta bancaria para realizar el ingreso directo.
Cómo presentar la declaración de la renta en nombre de otra persona
Si tienes pensado ayudar a alguien a presentar la declaración de la renta, ten en cuenta lo siguiente:
- Puedes presentar hasta cinco declaraciones de la renta por vía electrónica, incluidas las de otras personas.
- El contribuyente sigue siendo el responsable último de la exactitud de su declaración de la renta.
- Si no eres un profesional, no puedes cobrar honorarios por tus servicios fiscales.
Declaración de la renta de una persona a cargo
Si tienes un hijo que ha obtenido ingresos, es posible que tenga que presentar una declaración de la renta. Puedes ayudarle con el proceso o encargarte tú mismo de todo si no entiende los pasos que hay que seguir.
Asegúrate de indicar en la declaración de la renta que se trata de una persona a tu cargo. No incluyas sus ingresos en tu propia declaración. Sus impuestos deben declararse por separado.
Presentar la declaración de la renta de un progenitor mayor
Muchos hijos adultos ayudan a sus padres mayores a preparar la declaración de la renta. Si estás ayudando a un familiar mayor a presentar su declaración de la renta, ten en cuenta que las personas mayores suelen tener requisitos de presentación diferentes. Por ejemplo:
- Las personas mayores solteras mayores de 65 años no tienen que presentar la declaración de la renta a menos que sus ingresos superen los 16 550 dólares.
- Las personas mayores casadas mayores de 65 años solo tienen que presentar la declaración de la renta de forma conjunta si sus ingresos conjuntos superan los 32 300 dólares.
Ten en cuenta que las prestaciones de la Seguridad Social pueden estar sujetas a impuestos en función de tu nivel de ingresos total. Asegúrate de informarte sobre las deducciones y las desgravaciones fiscales específicas para las personas mayores, como por ejemplo:
- Desgravación fiscal para personas mayores o con discapacidad
- Deducción por gastos médicos
- Aumento de la deducción estándar para las personas mayores
- Crédito por aportaciones a planes de ahorro para la jubilación
Incluir a un progenitor como persona a cargo
Si eres el cuidador principal de uno de tus padres, es posible que puedas incluirlo como persona a tu cargo en tu declaración de la renta, lo que puede simplificar el proceso. Para incluir a tu padre o madre como persona a tu cargo, debes cumplir ciertos requisitos, entre ellos:
- No eres persona a cargo de otro contribuyente.
- Tu padre o tu madre no está casado/a o no presenta una declaración conjunta.
- Tú has aportado más de la mitad de su ayuda económica durante el año.
- Los ingresos brutos de tus padres fueron inferiores a 5.050 dólares.
- Tu padre o tu madre no es persona a cargo de otra persona.
Si cumples los requisitos, también podrías tener derecho a presentar la declaración como «cabeza de familia», lo que puede suponer un tipo impositivo más favorable y una deducción estándar más elevada.
Firmar la declaración de la renta de un progenitor mayor
Si tu padre o tu madre no pueden firmar su declaración de la renta, puedes firmarla en su nombre, pero solo si tienes un poder notarial o eres su tutor designado por un tribunal. Tendrás que presentar el formulario 2848 del IRS para otorgar la autorización.
Presentar la declaración de la renta de un familiar fallecido
Si fallece un familiar, es posible que tengas que presentar su última declaración de la renta como parte de la liquidación de su sucesión. Esta responsabilidad suele recaer en el albacea de la sucesión o en el cónyuge supérstite.
Nota importante: Las declaraciones de la renta de una persona fallecida deben presentarse antes de la fecha límite habitual del año siguiente, y es posible que tengas que presentar varias declaraciones, dependiendo de la fecha del fallecimiento.
Por ejemplo, si la persona falleció en enero de 2024, es posible que tengas que presentar las declaraciones de los años 2023 y 2024.
Si el fallecido tiene impuestos pendientes de pago, la sucesión se hará cargo de abonarlos, pero, si es necesario, puedes acordar un plan de pago con el IRS.
Cómo presentar la declaración de la renta de otra persona con ezTaxReturn
Si vas a ayudar a otra persona a presentar la declaración de la renta, ezTaxReturn es una opción sencilla y fiable. A continuación te explicamos cómo empezar:
- Crear una cuenta: Necesitarás una cuenta distinta para cada persona por la que vayas a presentar la declaración de la renta.
- Introduce su número de identificación fiscal: Introduce con cuidado el nombre de la persona, su fecha de nacimiento y su número de la Seguridad Social (SSN) o su número de identificación fiscal individual (ITIN).
- Sigue el proceso paso a paso: ezTaxReturn te guiará a lo largo del proceso de presentación de la declaración, asegurándose de que no te pierdas ninguna deducción ni crédito.
- Presentar la declaración por vía electrónica: Una vez cumplimentada, envía la declaración por vía electrónica. Recibirás una confirmación del IRS en un plazo de 24 horas y podrás esperar un reembolso en un plazo de 21 días.
Presentar la declaración de la renta de otra persona no tiene por qué ser estresante. Con ezTaxReturn, puedes asegurarte de que su declaración se presente correctamente y de que obtenga la mayor devolución posible.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe interpretarse como, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que soliciten el asesoramiento profesional adecuado y que realicen su propio análisis antes de tomar cualquier decisión basada en la información facilitada.
