Desgravaciones fiscales muy interesantes que no puedes permitirte pasar por alto

La información que figura en este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).

Es fácil pasar por alto oportunidades de ahorro cuando no se conocen bien los entresijos de los impuestos. Y las consecuencias pueden salir caras. Dejar escapar valiosas desgravaciones fiscales puede hacer que recibas una devolución de impuestos menor de la que te corresponde o, lo que es peor, que acabes debiéndole dinero al IRS. ¡Suena horrible! Para ayudarte a conseguir la máxima devolución, te señalamos algunas desgravaciones fiscales que los contribuyentes suelen pasar por alto, para que no pierdas la oportunidad de ahorrar.

¿Qué es una desgravación fiscal?

Una desgravación fiscal es cualquier disposición de la legislación tributaria que te permite reducir tu deuda tributaria. Suelen adoptar la forma de créditos fiscales, deducciones fiscales, exenciones fiscales o exclusiones de determinados tipos de ingresos. Los créditos fiscales pueden incorporarse a tu declaración anual de la renta ante el IRS correspondiente al año en el que se hayan realizado las mejoras que dan derecho a ellos, lo que reduce tus impuestos federales sobre la renta. Algunos créditos pueden aplicarse tanto a los impuestos federales como a los estatales sobre la renta; en ellos se detallan los requisitos de elegibilidad y los formularios específicos que deben presentarse para solicitarlos en la declaración de la renta. Las desgravaciones fiscales suelen ser creadas por el Gobierno para fomentar determinados comportamientos sociales o económicos.

Tipos de desgravaciones fiscales: deducciones, créditos y exenciones

Orientarse en el mundo de los impuestos puede resultar abrumador, pero conocer los diferentes tipos de desgravaciones fiscales puede suponer una diferencia significativa en tu factura fiscal. Las desgravaciones fiscales suelen clasificarse en tres categorías: deducciones, créditos y exenciones.

Deducciones: Una deducción fiscal reduce tu base imponible, lo que a su vez disminuye tu obligación tributaria total. Entre las deducciones más habituales se encuentran las donaciones benéficas, los intereses hipotecarios y los gastos médicos. Por ejemplo, si realizas una donación a una organización benéfica que cumpla los requisitos, puedes deducir esa cantidad de tu base imponible, reduciendo así el importe del impuesto sobre la renta que debes pagar.
Créditos fiscales: Un crédito fiscal reduce directamente tu deuda tributaria, dólar por dólar. Esto significa que un crédito fiscal de 1.000 dólares reducirá tu deuda tributaria en 1.000 dólares. Entre los ejemplos de créditos fiscales se incluyen el crédito fiscal por ingresos del trabajo, el crédito fiscal por hijos y los créditos por educación. Estos créditos pueden reducir significativamente el importe del impuesto federal sobre la renta que debes pagar, y algunos son incluso reembolsables, lo que significa que podrías recibir un reembolso si el crédito supera tu deuda tributaria.
Exclusiones: Una exclusión te permite excluir determinados tipos de ingresos de tu base imponible. Por ejemplo, las prestaciones de la Seguridad Social y los ingresos obtenidos en el extranjero pueden excluirse de tus ingresos brutos, lo que reduce el importe del impuesto sobre la renta que debes pagar.

Comprender este tipo de desgravaciones fiscales puede ayudarte a tomar decisiones informadas y a maximizar tu ahorro fiscal.

El crédito fiscal por hijos puede suponer un ahorro de hasta 2.000 dólares por hijo

¿Ha dado la bienvenida a un nuevo miembro a su familia el año pasado? ¡Enhorabuena! Está a punto de tener aún más motivos para celebrar, ya que ahora cumple los requisitos para beneficiarse del crédito fiscal por hijos. Este crédito puede reducir su deuda tributaria hasta en 2.000 dólares por cada hijo que cumpla los requisitos y sea menor de 17 años. Además, es posible que pueda recibir una devolución parcial de 1.700 dólares a través del crédito fiscal adicional por hijos.

Ahorra hasta 2.500 dólares con el crédito fiscal «American Opportunity»

Entre la matrícula, los libros y las tasas, ir a la universidad cuesta un ojo de la cara. Afortunadamente, tus gastos pueden ayudarte a cumplir los requisitos para obtener un crédito fiscal por estudios que reduzca tu factura fiscal. Si eres estudiante de grado, es posible que puedas solicitar el crédito fiscal «American Opportunity», que asciende a un máximo de 2.500 dólares y es parcialmente reembolsable. Esto significa que, si has pagado todos los impuestos correspondientes y te sobra parte del crédito, puedes obtener hasta un 40 % (o 1.000 dólares) en concepto de devolución. Hacer la declaración de la renta puede ser rápido, fácil y sin estrés. Presenta tu declaración con ezTaxReturn ahora y te guiaremos en cada paso del proceso.

Los trabajadores pueden beneficiarse del crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC)

El Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo (EITC) oscila entre 632 y 7.830 dólares, dependiendo de tus ingresos, del número de hijos que declares y de tu renta bruta ajustada. Por lo general, las familias más numerosas obtienen un crédito de mayor cuantía. Las familias más pequeñas o las personas solteras sin hijos pueden solicitar el EITC, pero no deben esperar recibir el crédito máximo. Los límites de ingresos son los siguientes:

Soltero, cabeza de familia o viudo

59 899 dólares con tres o más hijos que cumplan los requisitos
55 768 dólares con dos hijos que cumplen los requisitos
49 084 dólares con un hijo que cumple los requisitos
18 591 dólares sin hijos que cumplan los requisitos

Declaración conjunta de matrimonio

66 819 dólares con tres o más hijos que cumplan los requisitos
62 688 dólares con dos hijos que cumplen los requisitos
56 004 dólares con un hijo que cumple los requisitos
25 511 dólares sin hijos que cumplan los requisitos

Además, tus ingresos por inversiones deben ser inferiores a 11 600 dólares durante el año.

Los gastos de guardería pueden ayudarte a obtener una desgravación fiscal

Pagar el cuidado infantil puede suponer un gran gasto en tu presupuesto. Afortunadamente, es posible que puedas solicitar el crédito por cuidado de hijos y personas dependientes para recuperar parte de esos gastos al presentar tu declaración de la renta. ¿Cuánto puedes solicitar en concepto de crédito por cuidado de hijos y personas dependientes? Para el ejercicio fiscal 2024, los padres que trabajen pueden solicitar hasta 3.000 dólares en concepto de gastos de cuidado infantil por un hijo que cumpla los requisitos y 6.000 dólares por dos o más hijos que cumplan los requisitos. El crédito máximo es del 35 % de tus gastos. Para poder optar a él, tu persona a cargo debe tener 12 años o menos, o bien ser una persona a cargo o cónyuge de cualquier edad que sea incapaz de valerse por sí misma. Además, tu persona a cargo debe vivir contigo durante al menos la mitad del año.

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Las donaciones benéficas son deducibles de impuestos

Ayudar a los más necesitados te hace sentir bien y puede ayudarte a ahorrar dinero en tus impuestos. Tanto si haces voluntariado, donas dinero en efectivo o donas bienes a una organización que cumpla los requisitos, tu contribución benéfica puede ser deducible de impuestos. Pero debes detallar las deducciones para poder solicitarla. Ten en cuenta que, si donas 250 dólares o más, debes solicitar un recibo a la organización. La declaración detallada permite a los contribuyentes reducir su base imponible mediante diversas deducciones detalladas disponibles, como los gastos médicos, las donaciones benéficas y los intereses hipotecarios, cada una con sus propias normas y requisitos. Para obtener más información sobre cómo solicitar una deducción por donaciones benéficas, consulta la Publicación 526 del IRS.

Puedes reclamar las pérdidas en juegos de azar

En lo que respecta al juego, a veces se gana y otras se pierde. Al IRS no le importa si el dinero del premio procede de un billete de lotería, de una carrera de caballos o de un casino: espera que declares tus ganancias en tu declaración de la renta. Pero lo que probablemente no sabes es que, si optas por la declaración detallada, puedes deducir tus pérdidas en el juego. El único inconveniente es que no pueden superar el importe de tus ganancias. Así pues, si has ganado 500 dólares, pero has perdido 800, solo podrás deducir 500 dólares de tus pérdidas.

Hasta 300 dólares de los gastos de los docentes son deducibles de impuestos

No es raro que los profesores echen mano de su propio bolsillo para asegurarse de que sus alumnos tengan todo lo que necesitan. Y tu generosidad te compensará a la hora de hacer la declaración de la renta. Los docentes pueden deducir hasta 300 dólares en concepto de gastos no reembolsados. Entre los gastos admisibles se incluyen cursos de formación profesional, libros, material escolar, equipos informáticos y artículos que eviten la propagación de la COVID-19. Asegúrate de guardar los recibos si tienes pensado acogerte a la deducción por gastos de los docentes.

Consigue una desgravación fiscal por ahorrar para la jubilación

Los contribuyentes que aporten a un plan de jubilación, a un plan de remuneración diferida o a una cuenta IRA pueden solicitar el crédito por ahorro en su declaración de la renta federal. Para poder optar a él, debes cumplir los siguientes requisitos:

Tener al menos 18 años
No es estudiante a tiempo completo, y
No figura como persona a cargo en la declaración de la renta de otra persona.

Además, tu renta bruta ajustada no puede superar:

76 500 dólares si estáis casados y presentáis una declaración conjunta,
57 375 dólares si eres cabeza de familia, o
38 250 dólares si eres soltero, estás casado y presentas la declaración por separado, o eres un cónyuge supérstite que cumple los requisitos.

El crédito máximo es de 1.000 dólares (2.000 dólares para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta) para los contribuyentes que cumplan los requisitos.

Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) ofrecen una triple ventaja fiscal

Si tienes un plan de salud con franquicia elevada, abrir una cuenta de ahorro para gastos médicos (HSA) puede ayudarte a cubrir los gastos médicos con mayor facilidad y a reducir tu carga fiscal. Una HSA te permite ahorrar dinero antes de impuestos para pagar los gastos médicos que no cubre tu seguro. El dinero que ahorras reduce tu base imponible, por lo que pagas menos impuestos. Tu dinero se acumula libre de impuestos, y las retiradas de fondos están exentas de impuestos cuando se destinan a gastos médicos admisibles. El límite de aportación a la HSA para 2024 es de 4.150 dólares para la cobertura individual y de 8.300 dólares para la cobertura familiar. Una vez que cumplas 55 años, tienes la opción de aportar 1.000 dólares adicionales. La fecha límite para realizar aportaciones correspondientes a 2024 es el 15 de abril de 2025.

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Crédito fiscal por reformas en el hogar para mejorar la eficiencia energética

¿Estás pensando en hacer que tu vivienda sea más eficiente desde el punto de vista energético? La deducción fiscal por mejoras de eficiencia energética en el hogar es una forma fantástica de ahorrar dinero y, al mismo tiempo, reducir tu huella de carbono. Esta deducción fiscal reembolsable permite a los propietarios solicitar hasta 3.200 dólares por mejoras de eficiencia energética en su vivienda habitual.

Para poder optar a esta ayuda, las mejoras deben realizarse en la envolvente de tu vivienda, como la instalación de ventanas, puertas o aislamiento de bajo consumo. Estas mejoras no solo hacen que tu vivienda sea más confortable, sino que también te ayudan a ahorrar en las facturas de energía.

Para solicitar esta deducción, deberás presentar el formulario 5695 junto con tu declaración de la renta federal. Asegúrate de conservar todos los recibos y la documentación relativa a las mejoras para garantizar que cumples los requisitos de elegibilidad. Al aprovechar esta deducción fiscal, podrás reducir tu factura fiscal y contribuir a un planeta más verde.

Desgravaciones fiscales para propietarios de viviendas

Ser propietario de una vivienda conlleva varias ventajas fiscales que pueden ayudarte a reducir tu obligación tributaria. Estas son algunas de las desgravaciones fiscales más habituales para los propietarios:

Deducción de los intereses hipotecarios: Si tienes una hipoteca, puedes deducir de tu base imponible los intereses pagados por el préstamo. Esta deducción puede ser considerable, sobre todo en los primeros años de la hipoteca, cuando los pagos de intereses son más elevados.
Impuestos sobre bienes inmuebles: Los propietarios también pueden deducir de sus ingresos imponibles los impuestos sobre bienes inmuebles que pagan. Esta deducción puede suponer un ahorro considerable, sobre todo en zonas con tipos impositivos elevados sobre bienes inmuebles.
Deducción por oficina en casa: Si utilizas una parte de tu vivienda exclusivamente con fines profesionales, es posible que puedas deducir los gastos relacionados con ese espacio. Esto incluye una parte del alquiler o la hipoteca, los servicios públicos y los gastos de mantenimiento.
Reformas en el hogar para mejorar la eficiencia energética: Como se ha mencionado anteriormente, los propietarios pueden solicitar una deducción por las reformas en el hogar destinadas a mejorar la eficiencia energética, como la instalación de paneles solares y ventanas de bajo consumo. Esta deducción puede ayudar a compensar el coste de estas mejoras y a reducir la cuota tributaria.

Si aprovechas estas desgravaciones fiscales para propietarios de vivienda, podrás reducir tu base imponible y quedarte con más dinero en el bolsillo.

Deducción por gastos de trabajo por cuenta propia

Trabajar por cuenta propia conlleva una serie de retos, pero también ofrece varias ventajas fiscales. Los autónomos pueden deducir diversos gastos profesionales de sus ingresos imponibles, lo que reduce su obligación tributaria. A continuación se enumeran algunos gastos habituales de los autónomos que pueden deducirse:

Uso profesional del coche: Si utilizas tu coche con fines profesionales, puedes deducir el porcentaje correspondiente al uso profesional de los gastos del coche, incluyendo la gasolina, el mantenimiento y el seguro. Mantén un registro detallado del kilometraje profesional para asegurarte de que reclamas la cantidad correcta.
Gastos de la oficina en casa: Si dispones de una oficina en casa dedicada exclusivamente a tu actividad profesional, puedes deducir los gastos relacionados con ese espacio, como una parte del alquiler o la hipoteca, los gastos de suministros y el material de oficina. Para que sea deducible, el espacio debe utilizarse exclusivamente con fines profesionales.
Gastos de viajes de negocios: Los gastos de viaje relacionados con tu actividad empresarial, como el transporte, el alojamiento y las comidas, pueden deducirse. Asegúrate de conservar todos los recibos y la documentación de tus viajes de negocios.
Equipamiento y material de oficina: El coste del equipamiento y el material de oficina, como ordenadores, software y material de oficina, también se puede deducir. Estos gastos pueden acumularse rápidamente, así que asegúrate de llevar un registro de todas tus compras.

Al deducir estos gastos, puedes reducir tu base imponible y, por lo tanto, tu obligación tributaria total.

Cómo solicitar deducciones y créditos fiscales

Solicitar deducciones y créditos fiscales puede ser una forma estupenda de reducir tu deuda tributaria, pero también puede resultar un proceso complejo. A continuación te indicamos algunos pasos que te ayudarán a seguir el proceso:

Reúne todos los documentos necesarios: Antes de empezar a rellenar la declaración de la renta, reúne todos los documentos necesarios, incluidos recibos, facturas y extractos bancarios. Tener toda la documentación en un solo lugar facilitará el proceso.
Determinar la elegibilidad: Revisa los requisitos de elegibilidad para las distintas deducciones y créditos fiscales a fin de determinar a cuáles tienes derecho. Esto puede implicar consultar las directrices del IRS o acudir a un asesor fiscal.
Rellena los formularios necesarios: Rellena los formularios necesarios para las deducciones y los créditos que solicitas. En el caso de las declaraciones de la renta de personas físicas, esto suele incluir el formulario 1040 y los anexos pertinentes.
Presentar la declaración de la renta: Presenta tu declaración de la renta antes de la fecha límite, que suele ser el 15 de abril para las declaraciones de particulares. Presentarla a tiempo te ayuda a evitar sanciones y garantiza que recibas cualquier devolución lo antes posible.
Solicita las deducciones y los créditos: En tu declaración de la renta, solicita las deducciones y los créditos a los que tienes derecho. Asegúrate de seguir las instrucciones con atención y de revisar bien tus cálculos para evitar errores.

Utilizar ezTaxReturn para presentar tu declaración de la renta puede ayudarte a asegurarte de que solicitas todas las deducciones y créditos a los que tienes derecho y a evitar posibles problemas con el IRS. Siguiendo estos pasos, podrás maximizar tu ahorro fiscal y reducir tu obligación tributaria total.