Ir a la universidad, tener un hijo y comprar tu primera vivienda son logros muy importantes en tu vida. Quizá no lo sepas, pero algunos acontecimientos de tu vida personal pueden cambiar por completo tu situación fiscal. Cada acontecimiento que cambia tu vida puede abrirte las puertas a nuevas deducciones fiscales u oportunidades de ahorro que desconocías. Así es como algunos acontecimientos habituales pueden afectar a tu devolución de impuestos o a la cantidad de impuestos que debes pagar.
Ir a la universidad
Estudiar en la universidad forma parte del sueño americano. Puede ayudarte a desarrollar tus habilidades, aumentar tu potencial de ingresos y proporcionarte una mayor seguridad laboral cuando te incorpores al mercado laboral. Aunque estudiar en la universidad tiene numerosas ventajas, un gran inconveniente es el elevado coste que conlleva. La buena noticia es que el IRS ofrece un par de créditos educativos que pueden ayudar a aliviar esta carga. Puedes solicitar el crédito para ti, tu cónyuge o tu persona a tu cargo.
Durante tus primeros cuatro años de universidad, tus gastos pueden hacer que cumplas los requisitos para el Crédito Fiscal por Oportunidad Estadounidense (AOTC, por sus siglas en inglés). Puedes deducir la matrícula, las tasas, los libros y otros gastos relacionados. El AOTC tiene un valor de hasta 2.500 dólares, de los cuales el cuarenta por ciento es reembolsable. Esto significa que, si tu crédito es superior a los impuestos que debes, puedes recibir el crédito restante en forma de devolución.
También puedes optar al Crédito por Aprendizaje de por Vida (LLC, por sus siglas en inglés), que te permite desgravar hasta 2.000 dólares de tus gastos de matrícula. No es necesario que estés cursando estudios superiores; puedes solicitar el crédito para el desarrollo profesional y los cursos de formación continua. La única condición es que no puedes solicitar ambos créditos. Debes elegir entre el AOTC o el LLC.
Una nota final: una vez que empiezas a pagar tus préstamos estudiantiles, puedes deducir hasta 2.500 dólares en concepto de intereses en tu declaración de la renta.
Conseguir un nuevo trabajo o un ascenso
Conseguir el trabajo de tus sueños o un ascenso es otro acontecimiento que puede afectar a la cantidad de impuestos que pagas. Cuando comiences en tu nuevo puesto, se te pedirá que rellenes un formulario W-4, «Certificado de retención del empleado». Esto indicará a tu empresa la cantidad de impuestos federales que debe retener de tu salario. Lo ideal es que compruebes tu retención anualmente y cada vez que cambie tu situación personal o financiera. Que te retengan muy pocos impuestos significa que tendrás que pagar al IRS al presentar tu declaración de la renta. Por otro lado, si pagas de más, recibirás una devolución cuando presentes tu declaración de la renta. Aunque a mucha gente le gusta recibir esa suma de dinero de una sola vez, estás perdiendo la oportunidad de llevarte a casa un sueldo mayor a lo largo del año.
Quedarse sin trabajo
Si pierdes tu empleo por causas ajenas a tu voluntad, es posible que cumplas los requisitos para recibir una prestación por desempleo. Esto puede ayudarte a pagar las facturas y a tener comida en la mesa mientras buscas trabajo. Sin embargo, quizá te sorprenda saber que recibir la prestación por desempleo afectará a tus impuestos, ya que se considera una renta sujeta a impuestos. Al final del año, recibirás el formulario 1099-G, en el que figura la cantidad que has percibido, y deberás incluir esta información en tu declaración de la renta.
Aportaciones y prestaciones de jubilación
La cuenta se financia con dinero antes de impuestos, por lo que cada dólar que aportes reduce tus ingresos sujetos a impuestos en la misma cantidad. Como resultado, pagarás menos impuestos a la hora de presentar tu declaración. Muchos empleadores también ofrecen igualar una parte de tus aportaciones, lo que te ayudará a que tus ahorros crezcan más rápido. Para 2023, los trabajadores pueden aportar hasta 22 500 dólares a su plan 401k. Los trabajadores de 50 años o más también pueden realizar hasta 7 500 dólares en aportaciones adicionales de recuperación.
A veces, las personas retiran fondos de sus cuentas de jubilación antes de tiempo, cuando tienen problemas económicos. Esto no es recomendable, ya que conlleva una multa del 10 % por retirada anticipada. Lo mejor es dejar el dinero donde está hasta que cumplas 59 años y medio o esperar a que cumplas los requisitos para jubilarte.
Casarse
Muchas cosas cambian cuando das el «sí, acepto», y tus impuestos no son una excepción. Incluso si te casas el 31 de diciembre, el IRS te considera casado durante todo el año. A la hora de presentar la declaración de la renta, ahora tienes la opción de presentar una declaración conjunta con tu cónyuge o de que ambas partes presenten declaraciones por separado. Ten en cuenta que presentar la declaración conjunta es más ventajoso, ya que tu deducción estándar será mayor y podrás acogerte a más deducciones fiscales. La deducción estándar para los casados que presenten una declaración conjunta en 2023 es de 27 700 dólares, frente a los apenas 13 850 dólares para los casados que presenten declaraciones por separado.
Si has cambiado de apellido, debes comunicárselo a la Administración de la Seguridad Social (SSA, por sus siglas en inglés) antes de utilizar tu nuevo nombre en tu declaración de la renta. De lo contrario, tu declaración será rechazada.
Dar a luz o adoptar un hijo
La llegada de un hijo a tu familia es otro acontecimiento vital que puede tener repercusiones en tus impuestos. Puede dar lugar a valiosas deducciones fiscales y a una deducción estándar más elevada. Uno de los créditos fiscales más populares que puedes solicitar es el Crédito Fiscal por Hijo. Tiene un valor de hasta 2.000 dólares por cada hijo que cumpla los requisitos, de los cuales hasta 1.600 dólares son reembolsables. Tener un hijo también puede facilitar que cumplas los requisitos para el Crédito Fiscal por Ingresos del Trabajo (EITC, por sus siglas en inglés). Aunque el EITC se diseñó para ayudar a todos los trabajadores con ingresos bajos o moderados, tener personas a tu cargo te da derecho a un importe de crédito más elevado. Para el año fiscal 2023, su valor asciende a hasta 7.430 dólares.
Si pagas a alguien para que cuide de tus hijos mientras trabajas, guarda los recibos. Tus gastos pueden darte derecho al crédito por gastos de cuidado de menores y personas a tu cargo. Su cuantía oscila entre el 20 y el 35 por ciento de tus gastos que cumplan los requisitos por cada niño menor de 13 años.
Por último, si eres padre soltero y has pagado más de la mitad de los gastos del hogar, puedes declarar como «cabeza de familia» en lugar de hacerlo como soltero. La deducción estándar para los solteros en 2023 es de 13 850 dólares y de 20 800 dólares para los «cabezas de familia». El simple hecho de cambiar tu estado civil puede suponer un ahorro de 6 950 dólares.
Comprar o vender una casa
Convertirse en propietario de una vivienda es un logro importante. Si lo detallas, puedes deducir los intereses pagados por hipotecas de hasta 750 000 dólares. Además, también puedes deducir hasta 10 000 dólares en total en concepto de impuestos estatales y locales, impuestos sobre bienes inmuebles e impuestos sobre el patrimonio personal. Lo mejor de todo es que, cuando estés listo para vender, tus ganancias pueden estar exentas de impuestos. Si has vivido en la vivienda durante al menos dos de los últimos cinco años, puedes excluir hasta 250 000 dólares de las ganancias (500 000 dólares si presentas una declaración conjunta).
El cuidado de tus padres mayores
Por desgracia, tus padres no serán jóvenes y activos para siempre. En algún momento, es posible que tengas que asumir el papel de cuidador, lo que puede afectar a tus finanzas. Un estudio reveló que los cuidadores gastan más de 7.200 dólares de su propio bolsillo al año para ayudar a un ser querido. Eso equivale aproximadamente al 26 % de sus ingresos. La buena noticia es que tu bolsillo puede beneficiarse de cierto alivio a la hora de pagar los impuestos. Puedes incluir a tus padres como personas a tu cargo en tu declaración y solicitar el crédito por otras personas a tu cargo. Esto puede reducir tu factura fiscal hasta 500 dólares. Si estás pagando la asistencia médica y dental de tus padres, puedes detallar y deducir esos gastos en tu declaración de la renta. Sin embargo, solo puedes deducir la parte de los gastos que supere el 7,5 % de tus ingresos ajustados.
Los artículos y contenidos publicados en este blog se ofrecen únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe considerarse, asesoramiento jurídico, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y que realicen su propia investigación antes de tomar decisiones basadas en la información proporcionada.
