Ir a la universidad, tener un hijo y comprar tu primera vivienda son hitos muy importantes. Quizá no te des cuenta, pero algunos de los acontecimientos que tienen lugar en tu vida personal pueden cambiar por completo tu situación fiscal. Cada acontecimiento que marca un cambio en tu vida puede abrirte las puertas a nuevas desgravaciones fiscales u oportunidades de ahorro que no sabías que existían. A continuación te explicamos cómo algunos acontecimientos habituales de la vida pueden afectar a tu devolución de impuestos o al importe de los impuestos que debes pagar.
Ir a la universidad
Estudiar en la universidad forma parte del sueño americano. Puede ayudarte a desarrollar tus habilidades, aumentar tu potencial de ingresos y ofrecerte una mayor seguridad laboral cuando te incorpores al mercado laboral. Aunque estudiar en la universidad tiene numerosas ventajas, uno de sus principales inconvenientes es su elevado coste. La buena noticia es que el IRS ofrece varios créditos fiscales por estudios que pueden ayudar a aliviar esa carga. Puedes solicitar el crédito para ti, tu cónyuge o tus personas a tu cargo.
Durante tus primeros cuatro años de universidad, tus gastos pueden darte derecho al crédito fiscal «American Opportunity Tax Credit» (AOTC). Puedes desgravar la matrícula, las tasas, los libros y otros gastos relacionados. El AOTC tiene un valor de hasta 2.500 dólares, de los cuales el cuarenta por ciento es reembolsable. Esto significa que, si el importe del crédito supera los impuestos que debes, podrás recibir el crédito restante en forma de devolución.
También podrías tener derecho al crédito por formación permanente (LLC), que te permite desgravar hasta 2.000 dólares de tus gastos de matrícula. No es necesario que estés cursando una titulación; puedes solicitar el crédito para cursos de desarrollo profesional y de formación continua. La pega es que no puedes acogerte a ambos a la vez. Debes elegir entre el AOTC y el LLC. No te preocupes, ezTaxReturn puede ayudarte a tomar la mejor decisión según tu situación fiscal.
Una última observación: una vez que empieces a pagar tus préstamos estudiantiles, podrás deducir hasta 2.500 dólares en concepto de intereses en tu declaración de la renta.
Conseguir un nuevo trabajo o un ascenso
Conseguir el trabajo de tus sueños o un ascenso es otro acontecimiento vital que puede afectar al importe de los impuestos que pagas. Cuando comiences en tu nuevo puesto, se te pedirá que rellenes el formulario W-4, «Certificado de retención del empleado». Este documento indicará a tu empresa qué cantidad de impuestos federales debe retener de tu salario. Lo ideal es que revises tus retenciones anualmente y cada vez que cambie tu situación personal o financiera. Si te retienen muy pocos impuestos, tendrás que pagar al IRS cuando llegue la época de la declaración de la renta. Por el contrario, si pagas de más, recibirás una devolución al presentar tu declaración de la renta. A mucha gente le gusta recibir esa suma única de dinero, pero estás perdiendo la oportunidad de llevarte a casa una nómina más alta durante el año.
Quedarse sin trabajo
Si pierdes tu trabajo por causas ajenas a tu voluntad, es posible que tengas derecho a una prestación por desempleo. Esto puede ayudarte a pagar las facturas y a llevar comida a la mesa mientras buscas trabajo. Sin embargo, quizá te sorprenda saber que cobrar la prestación por desempleo afectará a tus impuestos, ya que se considera una renta sujeta a tributación. Al final del año, recibirás el formulario 1099-G, en el que figurará la cantidad que has percibido, y deberás incluir esta información en tu declaración de la renta.
Aportaciones y prestaciones de jubilación
Según Gallup, la edad media de jubilación en EE. UU. es de 61 años. Empieza a planificar ahora para poder vivir cómodamente cuando llegue el momento. Si tu empresa ofrece un plan 401k, intenta ahorrar entre el 10 % y el 15 % de tus ingresos anuales. La cuenta se financia con dinero antes de impuestos, por lo que cada dólar que aportes reducirá tus ingresos imponibles en la misma cantidad. Como resultado, pagarás menos impuestos a la hora de presentar la declaración. Muchas empresas también ofrecen igualar una parte de tus aportaciones, lo que te ayudará a que tus ahorros crezcan más rápido. Para 2023, los trabajadores pueden aportar hasta 22 500 dólares a su plan 401k. Los trabajadores de 50 años o más también pueden realizar aportaciones de recuperación de hasta 7 500 dólares.
A veces, la gente recurre a sus cuentas de jubilación antes de tiempo cuando se encuentra en apuros económicos. Esto es una mala idea, ya que conlleva una penalización del 10 % por retirada anticipada. Lo mejor es no tocar el dinero hasta cumplir los 59 años y medio o esperar poder acogerse a alguna excepción.
Caminando por el pasillo
Muchas cosas cambian cuando das el «sí, quiero», y tus impuestos no son una excepción. Aunque te casesel 31 de diciembre, la Agencia Tributaria (IRS) te considera casado durante todo el año. A la hora de presentar la declaración de la renta, ahora tienes la opción de presentar una declaración conjunta con tu cónyuge o de que ambas partes la presenten por separado. Ten en cuenta que presentar la declaración conjunta es más ventajoso, ya que tu deducción estándar será mayor y podrás beneficiarte de más desgravaciones fiscales. La deducción estándar de 2023 para los casados que presentan una declaración conjunta es de 27 700 dólares, frente a los apenas 13 850 dólares para los casados que presentan declaraciones por separado.
Si has cambiado de apellido, debes comunicárselo a la Administración de la Seguridad Social (SSA) antes de utilizar tu nuevo nombre en tu declaración de la renta. De lo contrario, tu declaración será rechazada.
Dar a luz o adoptar a un niño
La llegada de un pequeño a la familia es otro acontecimiento vital que puede tener repercusiones en tus impuestos. Puede dar lugar a valiosas desgravaciones fiscales y a una deducción estándar más elevada. Una de las desgravaciones fiscales más populares a las que puedes acogerte es el crédito fiscal por hijos. Su valor asciende a un máximo de 2.000 dólares por cada hijo que cumpla los requisitos, de los cuales hasta 1.600 dólares son reembolsables. Tener un hijo también puede facilitar que cumplas los requisitos para el crédito fiscal por ingresos del trabajo (EITC). Aunque el EITC se diseñó para ayudar a todos los trabajadores con ingresos bajos o moderados, tener personas a tu cargo te da derecho a un importe de crédito más elevado. Para el ejercicio fiscal 2023, su valor asciende a un máximo de 7.430 dólares.
Si pagas a alguien para que cuide de tus hijos mientras vas a trabajar, guarda bien los recibos. Es posible que tus gastos te den derecho al crédito por cuidado de hijos y personas dependientes. Este crédito equivale al 20-35 % de tus gastos admisibles por cada hijo menor de 13 años.
Por último, si eres padre o madre soltero/a y has pagado más de la mitad de los gastos del hogar, puedes optar por la categoría fiscal de «cabeza de familia» en lugar de la de «soltero/a». La deducción estándar de 2023 para los contribuyentes solteros es de 13 850 dólares y de 20 800 dólares para los que declaran como «cabeza de familia». El simple hecho de cambiar tu categoría fiscal puede suponer un ahorro de 6 950 dólares.
Comprar o vender una vivienda
Convertirse en propietario de una vivienda es un gran logro. Si presentas una declaración de impuestos por partidas, puedes deducir los intereses pagados por hipotecas de hasta 750 000 dólares. Además, también puedes deducir hasta 10 000 dólares en total por impuestos estatales y locales, impuestos sobre bienes inmuebles e impuestos sobre bienes muebles. Lo mejor de todo es que, cuando estés listo para vender, tus beneficios podrían estar exentos de impuestos. Si has vivido en la vivienda durante al menos dos de los últimos cinco años, puedes excluir hasta 250 000 dólares de las ganancias (500 000 dólares si estás casado y presentas la declaración conjunta).
Convertirse en cuidador de un padre o una madre mayor
Por desgracia, tus padres no serán jóvenes y llenos de vitalidad para siempre. En algún momento, es posible que tengas que asumir el papel de cuidador, lo que puede suponer una carga para tus finanzas. Un estudio reveló que los cuidadores gastan más de 7.200 dólares de su propio bolsillo al año para ayudar a un ser querido. Eso supone aproximadamente el 26 % de sus ingresos. El lado positivo es que tu bolsillo puede encontrar algo de alivio a la hora de pagar los impuestos. Puedes incluir a tus padres como personas a tu cargo en tu declaración de la renta y solicitar el crédito por otras personas a tu cargo. Esto puede reducir tu factura fiscal hasta en 500 dólares. Si estás pagando la asistencia médica y dental de tus padres, puedes detallar y deducir esos gastos en tu declaración de la renta. Sin embargo, solo puedes deducir la parte de los gastos que supere el 7,5 % de tus ingresos brutos ajustados.
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